恒信东方：2023年一季度报告

  恒信东方文化股份有限公司2023年第一季度报告1 证券代码：300081 证券简称：恒信东方 公告编号：2023-039 恒信东方文化股份有限公司2023年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的线.第一季度报告是否经过审计□是否恒信东方文化股份有限公司2023年第一季度报告2 一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是不是需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%） 调整前调整后调整后营业收入（元） 97,209,394.3865,465,997.6565,465,997.6548.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） -21,531,338.70 -31,330,469.40 -31,330,469.4031.28% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -22,684,938.41 -32,962,450.16 -32,962,450.1631.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） -55,484,194.37 -35,530,071.95 -35,530,071.95 -56.16% 基本每股盈利（元/股） -0.0356 -0.0518 -0.051831.27% 稀释每股收益（元/股） -0.0356 -0.0518 -0.051831.27% 加权平均净资产收益率（%） -1.18% -1.46% -1.46% 0.28% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%） 调整前调整后调整后总资产（元） 1,991,769,249.672,117,989,582.762,121,148,826.89 -6.10% 归属于上市公司股东的所有者的权利利益（元） 1,813,707,413.381,839,095,009.721,835,971,946.40 -1.21% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况2022年11月30日，财政部发布了《关于印发的〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释第16号”），规定了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，内容自2023年1月1日起施行，本报告期初公司依据变更后的会计政策调整了期初数。

  （二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -32,052.68主要是报废的固定资产损失计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务紧密关联，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府救助除外） 299,366.22主要是收到的个税手续费委托别人投资或管理资产的损益645,361.12理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,251.08主要是存货毁损损失其他符合非经常性损益定义的损益项目336,046.59主要是增值税加计扣除减：所得税影响额50,457.79 少数股东权益影响额（税后） 1,412.67 合计1,153,599.71 恒信东方文化股份有限公司2023年第一季度报告3 其他符合非经常性损益定义的损益项目的详细情况□适用不适用公司不存在别的符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

  将《公开发行证券的公司信息公开披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息公开披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用单位：元资产负债表项目2023-3-312022-12-31变动幅度变动原因货币资金274,631,057.71387,654,785.86 -29.16% 主要是经营用款及部分资金用于对外投资交易性金融实物资产54,934,292.96123,000,000.00 -55.34% 还在于本报告期理财收回所致应收账款72,278,679.66112,935,201.39 -36.00% 还在于本报告期收回客户款项所致预付款项101,972,631.0465,165,475.8856.48% 主要是经营需要对外支付的预付款项本报告期尚未结算所致开发支出18,627,969.8610,611,877.4175.54% 还在于本报告期资本化支出较上期增加所致应该支付的账款105,955,757.58246,924,709.01 -57.09% 主要是本报告期支付期初的应付款所致合同负债79,646,810.8820,073,060.49296.78% 主要是本报告期销售预收款较多应交税费3,638,329.875,246,659.84 -30.65% 还在于本报告期缴纳了期初计提的税费所致其他流动负债4,363,641.15850,860.41412.85% 主要是本报告期销售预收款较多，相应的待转销项税增加预计负债0.001,433,890.07 -100.00% 主要是本报告期对期初的预计负债已支付递延所得税负债17,471,041.8511,701,700.8449.30% 主要是本报告新执行会计准则解释第16号因使用权资产形成的暂时性差异确认的递延所得税负债利润表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因营业收入97,209,394.3865,465,997.6548.49% 还在于本报告期互联网视频应用产品及服务收入较上年同期增加所致经营成本72,753,684.2547,748,266.0152.37% 还在于本报告期互联网视频应用产品及服务收入较上年同期增加，成本亦相应增加税金及附加445,866.17281,057.9258.64% 还在于本报告期缴纳的印花税较上年同期增加所致财务费用832,351.63 -242,055.32443.87% 还在于本报告期利息收入较上年同期减少较多所致其他收益2,854,868.581,583,996.9380.23% 还在于本报告期软件退税较上年同期增加所致恒信东方文化股份有限公司2023年第一季度报告4 信用减值损失2,108,371.633,962,441.8346.79% 主要是本报告期因应收账款收回而转回的信用减值损失较上年同期减少所致资产减值损失0.00145.80100.00% 主要是上年同期销售转回了一些存货跌价损失资产处置收益-56.09974.63 -105.76% 主要是上年同期处置固定资产收益较本报告期多营业外收入2,886.5211,327.98 -74.52% 主要是上年同期有收到的赔偿款营业外支出78,134.1969,965.9611.67% 主要是报告期有存货报废损失所得税费用1,356,745.63277,250.35389.36% 主要是本报告期子公司净利润较上年同期增加，相应增加所得税费用现金流量表重大变动项目本期数上年同期数变动幅度变动原因经营活动现金流入小计254,099,677.41113,127,451.48124.61% 主要是本报告期销售收款较上年同期增加所致经营活动现金流出小计309,583,871.78148,657,523.43108.25% 主要是本报告期购买商品支付的金额较上年同期增加所致经营活动产生的现金流量净额-55,484,194.36 -35,530,071.95 -56.16% 主要是本报告期购买商品支付的金额较上年同期增加所致。

  前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东赵艳林通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,724,111股。

  法定代表人：孟楠 主管会计工作负责人：王林海 会计机构负责人：王林海3、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金249,488,972.35107,039,397.49 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向别的金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还2,443,311.05778,687.83 收到别的与经营活动有关的现金2,167,394.015,309,366.16 经营活动现金流入小计254,099,677.41113,127,451.48 购买商品、接受劳务支付的现金258,515,526.7884,229,243.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工和为职工支付的现金29,243,963.8629,895,835.83 支付的各项税费4,411,229.685,272,765.81 支付别的与经营活动有关的现金17,413,151.4629,259,678.53 恒信东方文化股份有限公司2023年第一季度报告11 经营活动现金流出小计309,583,871.78148,657,523.43 经营活动产生的现金流量净额-55,484,194.37 -35,530,071.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金70,000,000.00180,000,000.00 取得投资收益收到的现金868,694.45619,000.00 处置固定资产、非货币性资产和其他长期资产收回的现金净额600.0010,980.00 处置子公司以及另外的营业单位收到的现金净额收到别的与投资活动有关的现金200,000.00 投资活动现金流入小计71,069,294.45180,629,980.00 购建固定资产、非货币性资产和其他长期资产支付的现金56,969,023.5241,723,794.29 投资支付的现金54,100,000.00318,800,000.00 净增加额 取得子公司以及另外的营业单位支付的现金净额支付别的与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计111,069,023.52360,523,794.29 投资活动产生的现金流量净额-39,999,729.07 -179,893,814.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金95,000,000.00110,000,000.00 收到别的与筹资活动有关的现金12,777.78 筹资活动现金流入小计95,012,777.78110,000,000.00 偿还债务支付的现金110,762,656.95109,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,239,747.212,187,773.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付别的与筹资活动有关的现金298,920.00302,540.00 筹资活动现金流出小计112,301,324.16111,490,313.99 筹资活动产生的现金流量净额-17,288,546.38 -1,490,313.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-27,011.9626,410.07 五、现金及现金等价物净增加额-112,799,481.78 -216,887,790.16 加：期初现金及现金等价物余额387,019,310.43600,868,314.40 六、期末现金及现金等价物余额274,219,828.65383,980,524.24 （二）审计报告第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。

  恒信东方文化股份有限公司董事会2023年04月28日 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）审计报告